家族信托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)隔離功能凸顯

??????在家族信托業(yè)務(wù)領(lǐng)域，信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性作為《信托法》賦予的關(guān)鍵特性，已成為保障委托人財(cái)產(chǎn)安全的重要基石。這一機(jī)制在委托人面臨婚姻、繼承、債務(wù)等風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，能夠發(fā)揮其獨(dú)特的避險(xiǎn)功能，確保家族財(cái)富的安全傳承。

??????近年來(lái)，隨著家族信托業(yè)務(wù)在我國(guó)的蓬勃發(fā)展，其風(fēng)險(xiǎn)隔離功能也備受關(guān)注。2018年，原銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布的37號(hào)文正式明確了家族信托的定義，并強(qiáng)調(diào)了其風(fēng)險(xiǎn)隔離的作用。而2023年6月1日起實(shí)施的《關(guān)于規(guī)范信托公司信托業(yè)務(wù)分類(lèi)的通知》更是進(jìn)一步將信托業(yè)務(wù)細(xì)分為資產(chǎn)服務(wù)信托、資產(chǎn)管理信托和公益慈善信托，凸顯了資產(chǎn)服務(wù)信托的重要地位，鼓勵(lì)信托公司回歸信托本源。

??????從信托主體角度看，家族信托的風(fēng)險(xiǎn)隔離功能主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

??????首先，家族信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于委托人財(cái)產(chǎn)，有效隔離了委托人的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一旦家族信托依法設(shè)立，信托財(cái)產(chǎn)便與委托人個(gè)人的其他財(cái)產(chǎn)相分離。這意味著，即使委托人日后遭遇債務(wù)追索，債權(quán)人通常也無(wú)法直接觸及信托財(cái)產(chǎn)，從而確保了委托人財(cái)產(chǎn)的安全。

??????其次，家族信托還能有效防范繼承糾紛風(fēng)險(xiǎn)。在遺囑執(zhí)行過(guò)程中，繼承人之間可能出現(xiàn)的意見(jiàn)分歧往往導(dǎo)致遺囑執(zhí)行受阻。為避免這種情況，被繼承人可以選擇將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)入家族信托，通過(guò)信托合同明確受益人的范圍、順位和條件等，確保財(cái)富按照自己的意愿?jìng)鞒小?/p>

??????此外，家族信托還能隔離婚姻財(cái)產(chǎn)分割風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于那些在單身時(shí)便設(shè)立家族信托的委托人來(lái)說(shuō)，信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性能有效避免因婚姻狀況變化而導(dǎo)致的財(cái)富流失。

??????同時(shí)，家族信托還能防范代持風(fēng)險(xiǎn)。代持作為一種風(fēng)險(xiǎn)較高的財(cái)產(chǎn)安排方式，一旦代持人發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，代持財(cái)產(chǎn)很可能面臨法律糾紛。而家族信托不僅能實(shí)現(xiàn)代持的功能，還能有效規(guī)避代持人可能帶來(lái)的道德風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及因代持人個(gè)人問(wèn)題引發(fā)的財(cái)產(chǎn)糾紛。

??????值得注意的是，家族信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性不僅體現(xiàn)在與委托人財(cái)產(chǎn)的隔離上，還體現(xiàn)在與受托人財(cái)產(chǎn)的隔離上。信托財(cái)產(chǎn)在轉(zhuǎn)移到信托公司后，雖然信托公司對(duì)其享有名義上的所有權(quán)，但實(shí)際上信托財(cái)產(chǎn)與受托人的固有財(cái)產(chǎn)是嚴(yán)格區(qū)分的，且不得用于償還受托人的債務(wù)。即使信托公司面臨解散、撤銷(xiāo)或破產(chǎn)等情形，家族信托的財(cái)產(chǎn)也不會(huì)被納入清算范圍。

??????在家族信托中，信托財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)、控制權(quán)和受益權(quán)實(shí)現(xiàn)了三權(quán)分離，這充分尊重了委托人的意愿。委托人通常會(huì)指定親屬作為受益人，并可以對(duì)多名受益人的受益權(quán)進(jìn)行特別安排。同時(shí)，《信托法》也規(guī)定了受益人對(duì)信托財(cái)產(chǎn)僅享有受益權(quán)，且其到期債務(wù)能否用信托受益權(quán)清償取決于信托文件的約定。

??????警惕家族信托失效的幾種情形

??????家族信托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性是以家族信托依法有效設(shè)立為前提，否則將導(dǎo)致信托無(wú)效或可撤銷(xiāo)的法律后果。常見(jiàn)的引發(fā)家族信托失效的法定情形如下：

??????信托財(cái)產(chǎn)違法，即委托人以非法財(cái)產(chǎn)或者《信托法》規(guī)定不得設(shè)立信托的財(cái)產(chǎn)設(shè)立信托，在此情況下信托無(wú)效?！胺欠ㄘ?cái)產(chǎn)”指委托人以非法手段取得或占有的財(cái)產(chǎn)，比如通過(guò)偷盜、走私、搶劫等違法犯罪方式獲得的財(cái)產(chǎn)?！缎磐蟹ā芬?guī)定“不得設(shè)立信托的財(cái)產(chǎn)”指法律、行政法規(guī)禁止流通的財(cái)產(chǎn)，如毒品、槍支、彈藥等。

??????信托目的違法，即信托目的違反法律、行政法規(guī)或者損害社會(huì)公共利益，在此情況下信托無(wú)效。比如公司高管為了掩蓋其侵占公司財(cái)產(chǎn)、謀取私利的行為，以設(shè)立信托的方式，名義上將公司的財(cái)產(chǎn)委托他人管理，但將自己確定為受益人，達(dá)到挪用公司財(cái)產(chǎn)為自己謀取私利的目的等。

??????損害債權(quán)人利益，即委托人設(shè)立信托損害其債權(quán)人利益，在此情況下債權(quán)人有權(quán)申請(qǐng)法院撤銷(xiāo)該信托。比如委托人已瀕于破產(chǎn)，沒(méi)有足夠的財(cái)產(chǎn)清償其全部債務(wù)，但仍通過(guò)設(shè)立信托減少自己的財(cái)產(chǎn)，導(dǎo)致債權(quán)人無(wú)法實(shí)現(xiàn)其債權(quán)。

??????為滿(mǎn)足客戶(hù)日益增長(zhǎng)的家族財(cái)富傳承需求，工銀私人銀行自2020年4月正式推出家族信托綜合顧問(wèn)業(yè)務(wù)，以“綜合顧問(wèn)+事務(wù)管理”模式，擔(dān)任綜合顧問(wèn)總職責(zé)，為客戶(hù)提供財(cái)富管理服務(wù)信托等方案制定、機(jī)構(gòu)推薦、財(cái)產(chǎn)規(guī)劃等服務(wù)，以及金融與非金融等綜合服務(wù)的顧問(wèn)咨詢(xún)業(yè)務(wù)。同時(shí)，依托工銀集團(tuán)優(yōu)勢(shì)與風(fēng)控體系，優(yōu)選合作信托公司、行內(nèi)機(jī)構(gòu)及子公司實(shí)現(xiàn)閉環(huán)管理。搭建家族信托業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)平臺(tái)，聯(lián)通客戶(hù)端、銀行端、信托端、投資端，保障長(zhǎng)期服務(wù)水平的穩(wěn)定性與一致性，為客戶(hù)家業(yè)傳承保駕護(hù)航。（來(lái)源：工銀私人銀行）

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